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- 審計委員會
一、審計委員會組成及出席情形 :
1.本公司於2014年11月1日成立審計委員會，本屆審計委員會任期期間為2020年05月28日
至2023年05月27日，由全體獨立董事擔任審計委員會之成員。
2.2020年度出席情形：
| 職稱 |
姓名 |
實際出席
次數 |
委託出席
次數 |
實際出席率(%) |
備註 |
| 召集人 |
王惠寶 |
8 |
0 |
100.00 |
－ |
| 委 員 |
李泳龍 |
6 |
2 |
75.00 |
－ |
| 委 員 |
謝慶祥 |
8 |
0 |
100.00 |
－ |
二、審計委員會職權：
本公司「審計委員會」成員由全體獨立董事組成，每季至少召開會議一次，並得視需要隨時召
開會議，其運作以監督下列事項為主要目的:
1.公司財務報表之允當表達；
2.簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效；
3.公司內部控制之有效實施；
4.公司遵循相關法令及規則；
5.公司存在或潛在風險之管控。
三、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
1.平時內部稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
2.本公司每月就前月份查核情況及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱。
3.本公司內部稽核主管於定期召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核工作重點報告，對於稽核
業務執行情形及成效皆已充分溝通。
2020年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好無意見。主要溝通事項摘要如下:
| 日期 |
溝通方式
(審計委員會屆次) |
溝通重點 |
溝通情形及結果 |
| 2020/3/27 |
審計委員會(2-20) |
2019年第四季稽核報告 |
全體與會人員無意見通過 |
| 2020/3/27 |
審計委員會(2-20) |
出具2019年度內控聲明書 |
全體與會人員一致同意照案通過 |
| 2020/5/11 |
審計委員會(2-22) |
2020年第一季稽核報告 |
全體與會人員無意見通過 |
| 2020/08/03 |
審計委員會(3-1) |
2020年第二季稽核報告 |
全體與會人員無意見通過 |
| 2020/11/06 |
審計委員會(3-3) |
2020年第三季稽核報告 |
全體與會人員無意見通過 |
四、獨立董事與會計師之溝通情形：
1.本公司簽證會計師於審計委員會議中，針對本公司及子公司財務報表核閱或查核結果及內控查
核形向獨立董事進行報告，並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。
2.會計師針對審計委員及與會人員所諮詢之問題進行討論及溝通。
2020年度獨立董事與會計師溝通情形良好無意見。主要溝通事項摘要如下:
| 日期 |
溝通方式
(審計委員會屆次) |
溝通重點 |
溝通情形及結果 |
| 2020/5/11 |
審計委員會(2-22) |
會計師與公司治理單位溝通報告
(2020年第一季) |
會計師及與會人員進行討論，全體與會人員無意見通過 |
| 2020/11/06 |
審計委員會(3-3) |
會計師與公司治理單位溝通報告
(2020年第三季) |
會計師及與會人員進行討論，全體與會人員無意見通過 |