- 關於波力
- 風險管理政策與程序
風險管理政策與程序
本公司於2016.02.06訂定「風險管理辦法」，建立有效風險管理機制，強調全員全面風險控管，平時落實層層防範，以有效作好風險管理。
本公司風險管理政策依照本公司營運方針，界定各類風險，在可承受之風險範圍內，預防可能的損失，增加股東價值，並違成資源配置之最佳化原則。
整體而言公司所面臨的風險分為五大類，分别如下所述：
一、產業風險：因國內外經濟因素、科技、環境、消費型態變動乃至教育政策之變動對產業所產生的衝擊。
二、投資風險：包括短期投資市價之波動；長期投資被投資公司之營運管理。
三、信用風險：指交易對手未能履行約定或責任，造成損失的風險。
四、作業風險：指因為內部控制疏失、研發品管、人為管理及資訊系統不當或失誤，造成公司的損失。
五、法律風險：像指契約不遇詳、授權不實、法令不全、交易對手不具法律效力或其他因素，導致無法約束交易對手依照契約履行義務，而可能衍生财務或商譽损失之風險。
其原則及流程如下表：
| 重要風險評估事項 |
風险控制直接單位
(業務主辦單位)
(第一機制) |
風險審議及控制
(第二機制) |
董監事會及稽核室
(第三機制) |
1.利率、匯率及財務風險
2.高風險高槓稈投資、資金貸予他人、衍生性商品交易、金融理財投資 |
財務處
財務處
|
評估報告及核決權限 |
董事會 :
(風險評估控管之決策與最終控制) |
3.研發計劃
4.政策與法律變動
5.科技及產業變動
6.企業形象改變
7.投資、轉投資及保購效益 |
研發處
總經理室
總經理室、各研發處
營運處
總經理室、財務部
|
主管會議 |
稽核室:
(風險之檢查評估、督導、改善追蹤、報告) |
8.擴充廠房或生產
9.集中進貨或銷貨
|
行政管理處
行政管理處、營運處、國外業務單位 |
經營會議 |
10.董事及大股東股權異動
11.經營權變動 |
股務、董事會
股務、董事會 |
主管會議 |
12.訴訟及非訟事
13.其他營運事項 |
總經理室
總經理室 |
人事評議委員會 |
| 14.人員行為、道德與操守 |
各級主管及行政管理處 |
| 15. SOP及法規之遵守 |
各級主管
|
總經理室、稽核 |
| 16.董事會議事管理 |
股務、董事會辦公室 |
總經理室、稽核 |